Чтобы уверенности не занимать: все секреты накопления сбережений

Наличие сбережений — это индикатор финансовой стабильности и уверенности в будущем. Накопление сбережений — вопрос, требующий от человека самодисциплины и финансовой грамотности.

Именно самодисциплина и финансовая грамотность позволят разобраться во множестве финансовых инструментов: банковских вкладах, индивидуальных инвестиционных счетах, различных программах страхования жизни, инструментах негосударственного пенсионного обеспечения, вложениях в паевые инвестиционные фонды (ПИФ) и других.

Наиболее распространенным инструментом накопления остается депозит в банке, в рамках которого денежные средства передаются в кредитную организацию на определенный срок за вознаграждение в размере заранее установленного процента от вложенной суммы. Перед заключением договора банковского вклада следует проверить наличие у кредитной организации лицензии Банка России и убедиться, что банк является участником системы обязательного страхования вкладов. В случае отзыва у кредитной организации лицензии или введения в отношении нее Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов размер возмещения на одного вкладчика в одном банке составит 100 процентов суммы всех его вкладов, но не более 1,4 млн рублей. При этом с ноября 2025 года застрахованная сумма денежных средств на безотзывных вкладах, удостоверенных сберегательными сертификатами сроком не менее трех лет, увеличится до 2,8 млн рублей.

Кроме того, в 2025 году россиянам стал доступен новый комбинированный продукт: полис долевого страхования жизни (ДСЖ). Он позволяет обезопасить себя от некоторых рисков и инвестировать накопления. Как правило, владелец такого полиса вносит страховую премию, а страховщик делит ее на страховую и инвестиционную части. Первая становится обеспечением страховки, а вторая направляется на покупку паев в ПИФах. При этом страховая компания может предложить клиенту самостоятельно выбрать направление для инвестирования. Страхователь в рамках договора может вносить дополнительные денежные средства для расширения инвестиционного портфеля. При наступлении страхового случая компанией выплачивается предусмотренная договором компенсация. Если в течение срока действия полиса страховых случаев не происходит, то клиент по окончании договора получит и сумму взносов, и инвестиционный доход за вычетом предусмотренных договором комиссий. Однако существует риск, что приобретенные страховой компанией паи могут не подорожать, а, наоборот, снизиться в цене, что приведет к убыткам.

Еще одним возможным вариантом формирования накоплений является Программа долгосрочных сбережений (ПДС). Ее участниками могут стать граждане в возрасте от 14 лет. Если участнику не исполнилось 18 лет, то необходимо получить согласие родителей на заключение договора с негосударственным пенсионным фондом (НПФ). Минимальный срок участия в программе составляет 15 лет. Для вступления в ПДС необходимо выбрать один из НПФ — операторов программы, полный перечень которых доступен на сайтах Банка России и НАПФ, и заключить договор. Размер взносов и их периодичность участником программы определяются самостоятельно. Для получения права на государственную поддержку (софинансирование) минимальная сумма взносов должна превышать 2 тысячи рублей в год. Максимальная сумма не ограничена. Участники ПДС вправе вносить денежные средства на свой счет в любое удобное для них время. Денежные средства операторами программы инвестируются для получения дохода. Наличие взносов и их размер могут варьироваться в зависимости от возможностей клиента.

Важным преимуществом Программы долгосрочных сбережений является государственное софинансирование личных взносов в течение 10 лет. При этом чем ниже доход физического лица, тем большую помощь он получит от государства, но не более 36 тысяч рублей в год. Если среднемесячный заработок гражданина за прошедший год не превысил 80 тысяч рублей, государство добавит 1 рубль к каждому вложенному рублю участника. Если доход составил более 80 тысяч рублей в месяц, но менее 150 тысяч рублей, то государство перечислит 1 рубль на каждые 2 вложенных. В случае если доход превысил 150 тысяч рублей в месяц, государство начислит 1 рубль на каждые 4 рубля.

Участники программы также имеют право на получение налогового вычета на долгосрочные сбережения в размере до 400 тысяч рублей в год. Взносы по договорам долгосрочных сбережений учитываются в совокупности с денежными средствами, перечисленными на индивидуальные инвестиционные счета и взносами по программам негосударственного пенсионного обеспечения. Следует помнить, что налоговый вычет на долгосрочные сбережения предоставляется при условии участия в программе дольше минимального установленного законом срока, составляющего в 2025 году и 2026 году 5 лет. Начиная с 2027 года минимальный срок, на который заключается договор ПДС, будет увеличиваться на 1 год вплоть до 10 лет в 2031 году.

Другим не менее важным аспектом является возможность перевести в Программу долгосрочных сбережений пенсионные накопления, сформированные из взносов, оплаченных работодателями за сотрудников с 2002 по 2013 год включительно. Если сумма находится в выбранном фонде, достаточно подать заявление о переводе пенсионных накоплений в ПДС. В случае нахождения пенсионных накоплений в Социальном фонде России (СФР), необходимо знать дату фиксации инвестиционного дохода (фиксинг) — когда фонд фиксирует и начисляет проценты на пенсионные накопления. Если перевести деньги ранее этой даты, проценты «сгорят», а если в год фиксинга, то инвестиционный доход будет сохранен. Узнать дату фиксинга и получить соответствующую выписку можно в личном кабинете на портале «Госуслуги». У большинства клиентов СФР 2025 год является годом фиксации инвестиционного дохода.

Через 15 лет действия договора или при достижении возраста 55 лет у женщин и 60 лет у мужчин участник ПДС может выбрать одну из трех форм выплат.

Единовременную форму выплат, которая предполагает получение всей суммы взносов накопленного инвестиционного дохода и переведенных в ПДС пенсионных накоплений одним платежом. Исключение составляют выплаты, назначенные в случае закрытия счета ранее 15 лет, но после наступления возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. В этом случае единовременная выплата может быть назначена, если размер пожизненных периодических выплат будет меньше 10 процентов прожиточного минимума пенсионера в России.

Срочную форму выплат, при которой в договоре с НПФ устанавливается минимальный период времени для осуществления фондом ежемесячных выплат.

Форму пожизненных выплат, которые осуществляются ежемесячно на протяжении всей жизни гражданина. Однако в случае смерти получателя, выбравшего данную форму выплат, оставшаяся сумма не подлежит наследованию, в отличие от предыдущих вариантов.

Существует четвертый вариант — получение денежных средств в особых жизненных ситуациях: при потере кормильца или необходимости в срочном дорогостоящем лечении, когда возможно снять денежные средства в полном объеме или их часть со счета ПДС.

В случае досрочного расторжения договора участник программы может потерять накопленный инвестиционный доход, а также лишиться права на получение государственного софинансирования по всем действующим и заключенным в будущем договорам ПДС.

Для обеспечения финансовой стабильности следует выбирать проверенные и надежные инструменты. ПДС можно назвать выгодной альтернативой традиционным инструментам накопления с высокой надежностью вложений. Он отлично подойдет не только для увеличения размера пенсии, но и для накоплений на обучение ребенка или иные финансовые цели семьи.

ОТВЕТИМ КАЖДОМУ

Эксперты Центра финансовой грамотности города Москвы отвечают на вопросы читателей. Вы можете направлять их по адресу: finhelp@finance.mos.ru.

— Можно ли заключить договор Программы долгосрочных сбережений на детей или близких родственников?

— Договор можно оформить в пользу ребенка или любого другого лица, независимо от его возраста. Это могут быть, например, супруг(а) или родители. Стоит помнить, что условия пользования счетом будут меняться в зависимости от степени родства.

— Скажите, пожалуйста, что произойдет в случае смерти физического лица — участника Программы долгосрочных сбережений?

— В этом случае денежные средства со счета ПДС наследуют его правопреемники. Правопреемником может быть любой человек, указанный при заключении договора. Если участник никого не указал, то деньги передаются его наследникам в порядке очереди, установленной законом. При выборе пожизненной формы выплат наследование не предусмотрено.

— Меня интересует такой вопрос: учитываются ли при расчете дохода в целях получения софинансирования социальные пособия, алименты?

— Согласно Постановлению правительства Российской Федерации от 20.12.2024 № 1837 «Об осуществлении государственной поддержки формирования долгосрочных сбережений», выплаты, не облагаемые налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), не применяются при расчете среднемесячного дохода участника ПДС . Главным источником данных для определения дохода гражданина является Федеральная налоговая служба, которая получает информацию от работодателей, из налоговых деклараций индивидуальных предпринимателей, данные о доходах самозанятых, о дивидендах и доходах от процентов по вкладам, ценных бумаг и иных инвестиций, аренды недвижимости, продажи имущества.

— Хотелось бы знать, что происходит с денежными средствами участника Программы долгосрочных сбережений, пока они находятся в фонде?

— Негосударственные пенсионные фонды инвестируют средства участников Программы в консервативные финансовые инструменты. Все инвестиции фондов осуществляются под контролем Банка России. Доход граждан от инвестирования не облагается налогом на доходы физических лиц в случае, если они не снимают денежные средства ранее установленного законом минимального срока.

ПРЯМАЯ РЕЧЬ

Алексей Денисов, вице-президент саморегулируемой организации «Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов»:

— Рассчитать параметры участия в Программе долгосрочных сбережений можно, воспользовавшись калькулятором на сайте НАПФ, Мои Финансы или соответствующего фонда. Так вы сможете определить возможный размер накоплений при выбранной сумме периодических выплат и зафиксированной доходности. Принцип расчета у всех этих калькуляторов одинаковый, но функционал немного отличается. Например, с помощью одного из них можно рассчитать размер дополнительной пенсии в зависимости от возраста вкладчика и размера ежемесячного взноса, а с другого — рассчитать, сколько надо вносить ежемесячно, чтобы получить определенную сумму в конце срока. Это позволит самостоятельно спрогнозировать итоговую сумму накоплений, а также размеры выплат в зависимости от выбранного способа получения.

* Публикация подготовлена в рамках проекта Департамента финансов города Москвы «Повышение финансовой грамотности населения города Москвы».