10 млн рублей за недооценку роли сотрудника: риск, о котором многие забывают
0
26
В середине февраля Flowerna получила заказ от имени ООО «КВС СТРОЙ» — 1600 букетов к празднику. Условия: постоплата, самовывоз из Санкт-Петербурга. Юридические данные организации проверили: ИНН бился, компания существовала, договор подписали. В день оплаты деньги не поступили, а «заказчик» исчез.
Позже выяснилось: настоящая компания «КВС СТРОЙ» не имеет отношения к сделке. Мошенники действовали от ее лица, а сотрудник, подписавший договор, там никогда не работал.
Что упустили?
Проверили юрлицо, но не проверили представителя. Не убедились, что сотрудник, подписавший договор, действительно работает в организации.
Проигнорировали странную логистику — самовывоз из другого города при постоплате.
Не зафиксировали доказательства добросовестности. А это прямая зона ответственности бухгалтера: именно бухгалтер отвечает за проявление коммерческой осмотрительности, и именно к нему придут с вопросами налоговики, если сделка окажется сомнительной.
Почему это задача бухгалтера?
Статья 54.1 НК РФ прямо обязывает налогоплательщика проявлять осмотрительность при выборе контрагента. И доказывать это придется не юристам и не службе безопасности, а бухгалтеру — тому, кто подписывает первичку, принимает расходы и заявляет вычеты. Если документов не будет, налоговая снимет расходы и доначислит налоги. Даже если сделка была реальной, а контрагент оказался мошенником.
Как обезопасить себя и компанию?
Сервис «Главбух Контрагенты» помогает бухгалтеру не просто «пробить» ИНН, а проверить контрагента целиком и защититься от мошеннических схем. В отличие от стандартных проверок, сервис позволяет:
1. Увидеть риски не только компании, но и ее руководителей и сотрудников, чтобы исключить ситуации, когда договор подписывает посторонний человек c помощью функции «Проверка физлица».
2. Получить готовые отчеты для налоговой с электронной подписью, подтверждающие осмотрительность.
3. Сохранить историю проверок, чтобы при любом запросе ФНС доказать, что вы сделали все возможное.
Вывод: проверить юридические данные в открытых источниках — мало. Мошенники легко используют данные реальных фирм. Чтобы не потерять деньги и не отвечать перед налоговой, нужно:
1. Проверять не только компанию, но и представителя. Запросите доверенность, проверьте паспорт, убедитесь, что сотрудник действительно работает в организации. Сервис «Главбух Контрагенты» позволяет проверить и физлиц, выявив связи с недобросовестными компаниями.
2. Анализировать условия сделки. Самовывоз из другого региона при постоплате — «красный флаг».
3. Фиксировать все в сервисе проверки контрагентов. Отчеты, запросы, ответы — все должно быть на бумаге и иметь юридическую силу. Это единственный способ доказать налоговой, что вы проявили осмотрительность.
Активировать бесплатный доступ
Единственное, что работает как защита вычетов и расходов — документально подтвержденная осмотрительность. Сервис «Главбух Контрагенты» видит риски глазами ФНС и готовит полный пакет документов, который принимает налоговая и суды. Активировать доступ к сервису >>
Позже выяснилось: настоящая компания «КВС СТРОЙ» не имеет отношения к сделке. Мошенники действовали от ее лица, а сотрудник, подписавший договор, там никогда не работал.
Что упустили?
Проверили юрлицо, но не проверили представителя. Не убедились, что сотрудник, подписавший договор, действительно работает в организации.
Проигнорировали странную логистику — самовывоз из другого города при постоплате.
Не зафиксировали доказательства добросовестности. А это прямая зона ответственности бухгалтера: именно бухгалтер отвечает за проявление коммерческой осмотрительности, и именно к нему придут с вопросами налоговики, если сделка окажется сомнительной.
Почему это задача бухгалтера?
Статья 54.1 НК РФ прямо обязывает налогоплательщика проявлять осмотрительность при выборе контрагента. И доказывать это придется не юристам и не службе безопасности, а бухгалтеру — тому, кто подписывает первичку, принимает расходы и заявляет вычеты. Если документов не будет, налоговая снимет расходы и доначислит налоги. Даже если сделка была реальной, а контрагент оказался мошенником.
Как обезопасить себя и компанию?
Сервис «Главбух Контрагенты» помогает бухгалтеру не просто «пробить» ИНН, а проверить контрагента целиком и защититься от мошеннических схем. В отличие от стандартных проверок, сервис позволяет:
1. Увидеть риски не только компании, но и ее руководителей и сотрудников, чтобы исключить ситуации, когда договор подписывает посторонний человек c помощью функции «Проверка физлица».
2. Получить готовые отчеты для налоговой с электронной подписью, подтверждающие осмотрительность.
3. Сохранить историю проверок, чтобы при любом запросе ФНС доказать, что вы сделали все возможное.
Вывод: проверить юридические данные в открытых источниках — мало. Мошенники легко используют данные реальных фирм. Чтобы не потерять деньги и не отвечать перед налоговой, нужно:
1. Проверять не только компанию, но и представителя. Запросите доверенность, проверьте паспорт, убедитесь, что сотрудник действительно работает в организации. Сервис «Главбух Контрагенты» позволяет проверить и физлиц, выявив связи с недобросовестными компаниями.
2. Анализировать условия сделки. Самовывоз из другого региона при постоплате — «красный флаг».
3. Фиксировать все в сервисе проверки контрагентов. Отчеты, запросы, ответы — все должно быть на бумаге и иметь юридическую силу. Это единственный способ доказать налоговой, что вы проявили осмотрительность.
Активировать бесплатный доступ
Единственное, что работает как защита вычетов и расходов — документально подтвержденная осмотрительность. Сервис «Главбух Контрагенты» видит риски глазами ФНС и готовит полный пакет документов, который принимает налоговая и суды. Активировать доступ к сервису >>