ФНС нашла компанию из Югры на рынке теневых финансовых услуг. Активы «Русь-Ойла» теряют миллиарды
0
223
Очередной удар налоговой был нанесен по «НК Дулисьма»Компании нефтяного холдинга «Русь-Ойл», который активно представлен, в том числе, на территории ХМАО, продолжают с завидной регулярностью окружать себя крупномасштабными конфликтами с ФНС. Объем финансовых претензий, а также вероятные потери бюджета уже исчисляются миллиардами рублей, и в разбирательствах вскрываются все новые и новые эпизоды. Очередное разбирательство подтвердило обоснованность требований фискалов практически на 700 миллионов к «НК Дулисьма», ведущей добычу на Дулисьминском месторождении в Иркутской области, а Росфинмониторинг указал на масштабные махинации и теневые финансовые услуги. В процессе была раскрыта и крупная утечка средств за рубеж и личное участие, со слов доверенного лица, в схемах бывшего владельца банка «Югра» Алексея Хотина, обвиняемого в растрате миллиардов. Скандально известный финансист якобы лично каждый месяц заслушивал планы нефтедобывающих компаний, которые участвовали в системной и организованной деятельности, направленной, как полагают в налоговых органах, на тотальное снижение отчислений в казну. Сейчас ряд из активов уже в банкротстве, другим предъявлены крупные требования, которые еще могут спровоцировать серьезные потрясения на рынке, в том числе в Югре.
АО «НК Дулисьма», которое связывают с холдингом «Русь-Ойл», не смогло оспорить претензии ФНС на сотни миллионов рублей. Причиной разбирательств стало сотрудничество нефтяной компании, ведущей добычу на Дулисьминском нефтегазоконденсатном месторождении, с ООО «НГДУ Восточная Сибирь».
По итогам проверки «Дулисьме» был начислен налог в размере свыше 459 млн рубелей, пени на 57,89 млн, а также выставлен штраф на 183,6 млн. Ревизоры пришли к выводу, что умышленные действия компании по искажению информации привели к неправомерному завышению возмещений из бюджета РФ.
Фото: Григорий Сысоев / «РИА Новости»
В частности, внимание фискалов привлекли два договора: на оказание услуг по эксплуатации и техническому содержанию разведочных и эксплуатационных скважин и иных объектов обустройства Дулисьминского НГКМ, и на поставку товара производственно-технического назначения. По этим сделкам «Дулисьма» отразила в отчетности перечисления в 3,4 млрд. В том числе вышеуказанный НДС практически на полмиллиарда.
Говоря о сомнительности этих операций, налоговики указали на кратное несоответствие выполненных работ объему авансов, что, по их мнению, противоречит обычаям делового оборота.
Кроме того, примечательным оказалось и дальнейшее движение средств – ООО «НГДУ Восточная Сибирь», например, перечисляло деньги в адрес ПАО «Банк «Санкт – Петербург» в качестве погашения по кредитному договору за ООО «Восток Бурение», которое в последствии было признано банкротом.
«Таким образом, «НГДУ Восточная Сибирь» берет на себя обязательство по погашению долга за ООО «Восток бурение», имеющее признаки банкротства, заранее зная, что денежные средства не будут ему возвращены», – отметили налоговики.
Была подчеркнута ими и утечка средств за рубеж. Так, разбирая одну из цепочек, фискалы указали, что «НГДУ Восточная Сибирь» перечисляло средства, например, ОАО «Завод «Криптон». Последнее в свою очередь за определенный период перечислило ELLETERI HOLDINGS LIMITED свыше 3,4 млрд рублей.
«Конечным собственником ELLETERI HOLDINGS LIMITED (Кипр) является компания DASSAULT VENTURES LIMITED (Кипр). <…> Компания DASSAULT VENTURES LIMITED использовалась конечными собственниками ПАО Банк «Югра» для вывода активов за пределы территории РФ. Лицом, являющимся конечным собственником Банка «Югра», а также лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк, является Хотин А.Ю.», – следует из позиции ФНС. Подчеркнем, что ELLETERI HOLDINGS LIMITED ранее фигурировала и в материалах проверки ФНС в отношении АО «Негуснефть» (Радужный, ХМАО-Югра), которое ведет добычу на территории Нижневартовского района.
Свою характеристику операциям дал и Росфинмониторинг, указав в справке, предоставленной в суд, что «НГДУ Восточная Сибирь» в 2017 и 2018 годах систематически перечисляло крупные суммы денежных средств в адрес транзитных организаций. По мнению представителей службы, контрагенты, получившие перечисления за различные товары, никаких товаров в действительности не поставляли, так как являются участниками схемы теневых финансовых услуг, преимущественно направленной на обналичивание.
Причем, в суде была подчеркнута масштабность сомнительных схем, в которых упоминается перечень активов из ХМАО. И существовавшая системность в недобросовестных действиях.
Так, говоря о связях внутри холдингов, в частности, Банка «Югра» и «Русь-Ойл», представленной на территории ХМАО, фискалы указывали на переводы требований к ряду заемщиков с сомнительной платежеспособностью. Например, банк заключил 13 соглашений о переводе ссудной задолженности АО «Каюм Нефть» (Нягань) на ООО «ВОСТОК» на общую сумму 6,3 млрд и 13 соглашений о переводе задолженности «НК Дулисьма» на ЗАО «Саратовнефтедобыча». Аналогичная ситуация наблюдалась и по «Негуснефти», миллиардный долг которой переписали на некое «АвтоТрансСиб».
В этом ключе особый интерес представляют показания Александра Лемешко, который в разбирательствах позиционируется как представитель Хотина в нефтедобывающих организациях.
«<…> Он указал, что каждая нефтедобывающая организация, входящая в холдинг, составляла ежемесячный план, который защищался лично перед Хотиным А.Ю. Кроме того, Лемешко А.А. подтвердил наличие у организаций холдинга банковских кредитов <…> для приобретения новых активов и вывода денежных средств за рубеж, при этом он указал, что были случаи погашения кредитных обязательств заемщика другими организациями холдинга. Обслуживание кредитов приводило к нехватке денежных средств, которая компенсировалась, в том числе, за счет уменьшения налоговых обязательств путем оформления формального документооборота при отсутствии фактических поставок.
При этом документальное оформление закупок осуществлялось исходя из размера расходов, необходимых для урегулирования размеров налоговой базы, с целью уменьшения налогов, подлежащих уплате», – следует из данных, озвученных в арбитраже.
В отношении же ООО «УК СДС КОНСАЛТ» Лемешко подтвердил, что структура является подразделением АО «Русь-Ойл», осуществляющего централизованное бухгалтерское сопровождение организаций холдинга. «Данная организация была создана, чтобы не привлекать лишнее внимание к АО «Русь-Ойл». Также Лемешко А.А. подтвердил осуществление платежей организаций холдинга из единого центра по личному распоряжению Хотина», – указывается в суде.
Бывший главный акционер банка «Югра» Алексей Хотин в Басманном суде
Фото: ТАСС, Михаил Почуев
Отметим, что «УК СДС Консалт» обслуживало ООО «Управление буровых работ-1» из Нижневартовска, о крупных конфликтах вокруг которого подробно рассказывало издание.
Кроме того, миллиардные претензии были предъявлены ФНС ООО «Мултановский», которое является владельцем лицензии на разведку и добычу углеводородного сырья на Мултановском участке в Сургутском районе и ООО «Густореченский участок», которое, соответственно, работает на Густореченском участке в том же районе. Эти претензии могут повлиять и на АО «Негуснефть», которое само сейчас активно судится с ФНС из-за десятков миллионов доначисленных налогов.
ООО «Компания Полярное Сияние», которое также связывают с «Русь-Ойл», в свою очередь уже проиграло несколько разбирательств ФНС по претензиям более чем на 700 млн рублей.
«Правда УрФО» следит за конфликтами, связанными с Хотиным.
АО «НК Дулисьма», которое связывают с холдингом «Русь-Ойл», не смогло оспорить претензии ФНС на сотни миллионов рублей. Причиной разбирательств стало сотрудничество нефтяной компании, ведущей добычу на Дулисьминском нефтегазоконденсатном месторождении, с ООО «НГДУ Восточная Сибирь».
По итогам проверки «Дулисьме» был начислен налог в размере свыше 459 млн рубелей, пени на 57,89 млн, а также выставлен штраф на 183,6 млн. Ревизоры пришли к выводу, что умышленные действия компании по искажению информации привели к неправомерному завышению возмещений из бюджета РФ.
Фото: Григорий Сысоев / «РИА Новости»
В частности, внимание фискалов привлекли два договора: на оказание услуг по эксплуатации и техническому содержанию разведочных и эксплуатационных скважин и иных объектов обустройства Дулисьминского НГКМ, и на поставку товара производственно-технического назначения. По этим сделкам «Дулисьма» отразила в отчетности перечисления в 3,4 млрд. В том числе вышеуказанный НДС практически на полмиллиарда.
Говоря о сомнительности этих операций, налоговики указали на кратное несоответствие выполненных работ объему авансов, что, по их мнению, противоречит обычаям делового оборота.
Кроме того, примечательным оказалось и дальнейшее движение средств – ООО «НГДУ Восточная Сибирь», например, перечисляло деньги в адрес ПАО «Банк «Санкт – Петербург» в качестве погашения по кредитному договору за ООО «Восток Бурение», которое в последствии было признано банкротом.
«Таким образом, «НГДУ Восточная Сибирь» берет на себя обязательство по погашению долга за ООО «Восток бурение», имеющее признаки банкротства, заранее зная, что денежные средства не будут ему возвращены», – отметили налоговики.
Была подчеркнута ими и утечка средств за рубеж. Так, разбирая одну из цепочек, фискалы указали, что «НГДУ Восточная Сибирь» перечисляло средства, например, ОАО «Завод «Криптон». Последнее в свою очередь за определенный период перечислило ELLETERI HOLDINGS LIMITED свыше 3,4 млрд рублей.
«Конечным собственником ELLETERI HOLDINGS LIMITED (Кипр) является компания DASSAULT VENTURES LIMITED (Кипр). <…> Компания DASSAULT VENTURES LIMITED использовалась конечными собственниками ПАО Банк «Югра» для вывода активов за пределы территории РФ. Лицом, являющимся конечным собственником Банка «Югра», а также лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк, является Хотин А.Ю.», – следует из позиции ФНС. Подчеркнем, что ELLETERI HOLDINGS LIMITED ранее фигурировала и в материалах проверки ФНС в отношении АО «Негуснефть» (Радужный, ХМАО-Югра), которое ведет добычу на территории Нижневартовского района.
Свою характеристику операциям дал и Росфинмониторинг, указав в справке, предоставленной в суд, что «НГДУ Восточная Сибирь» в 2017 и 2018 годах систематически перечисляло крупные суммы денежных средств в адрес транзитных организаций. По мнению представителей службы, контрагенты, получившие перечисления за различные товары, никаких товаров в действительности не поставляли, так как являются участниками схемы теневых финансовых услуг, преимущественно направленной на обналичивание.
Причем, в суде была подчеркнута масштабность сомнительных схем, в которых упоминается перечень активов из ХМАО. И существовавшая системность в недобросовестных действиях.
Так, говоря о связях внутри холдингов, в частности, Банка «Югра» и «Русь-Ойл», представленной на территории ХМАО, фискалы указывали на переводы требований к ряду заемщиков с сомнительной платежеспособностью. Например, банк заключил 13 соглашений о переводе ссудной задолженности АО «Каюм Нефть» (Нягань) на ООО «ВОСТОК» на общую сумму 6,3 млрд и 13 соглашений о переводе задолженности «НК Дулисьма» на ЗАО «Саратовнефтедобыча». Аналогичная ситуация наблюдалась и по «Негуснефти», миллиардный долг которой переписали на некое «АвтоТрансСиб».
В этом ключе особый интерес представляют показания Александра Лемешко, который в разбирательствах позиционируется как представитель Хотина в нефтедобывающих организациях.
«<…> Он указал, что каждая нефтедобывающая организация, входящая в холдинг, составляла ежемесячный план, который защищался лично перед Хотиным А.Ю. Кроме того, Лемешко А.А. подтвердил наличие у организаций холдинга банковских кредитов <…> для приобретения новых активов и вывода денежных средств за рубеж, при этом он указал, что были случаи погашения кредитных обязательств заемщика другими организациями холдинга. Обслуживание кредитов приводило к нехватке денежных средств, которая компенсировалась, в том числе, за счет уменьшения налоговых обязательств путем оформления формального документооборота при отсутствии фактических поставок.
При этом документальное оформление закупок осуществлялось исходя из размера расходов, необходимых для урегулирования размеров налоговой базы, с целью уменьшения налогов, подлежащих уплате», – следует из данных, озвученных в арбитраже.
В отношении же ООО «УК СДС КОНСАЛТ» Лемешко подтвердил, что структура является подразделением АО «Русь-Ойл», осуществляющего централизованное бухгалтерское сопровождение организаций холдинга. «Данная организация была создана, чтобы не привлекать лишнее внимание к АО «Русь-Ойл». Также Лемешко А.А. подтвердил осуществление платежей организаций холдинга из единого центра по личному распоряжению Хотина», – указывается в суде.
Бывший главный акционер банка «Югра» Алексей Хотин в Басманном суде
Фото: ТАСС, Михаил Почуев
Отметим, что «УК СДС Консалт» обслуживало ООО «Управление буровых работ-1» из Нижневартовска, о крупных конфликтах вокруг которого подробно рассказывало издание.
Кроме того, миллиардные претензии были предъявлены ФНС ООО «Мултановский», которое является владельцем лицензии на разведку и добычу углеводородного сырья на Мултановском участке в Сургутском районе и ООО «Густореченский участок», которое, соответственно, работает на Густореченском участке в том же районе. Эти претензии могут повлиять и на АО «Негуснефть», которое само сейчас активно судится с ФНС из-за десятков миллионов доначисленных налогов.
ООО «Компания Полярное Сияние», которое также связывают с «Русь-Ойл», в свою очередь уже проиграло несколько разбирательств ФНС по претензиям более чем на 700 млн рублей.
«Правда УрФО» следит за конфликтами, связанными с Хотиным.